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Épargne Fiscalité Assurance vie PEA PER

Comment épargner pour ses enfants mineurs

PAR Ladies bank
21 septembre 2021 — Temps de lecture :3mn
Peut-être vos enfants ont-ils d’ores et déjà reçu plusieurs petits versements à l’occasion de leur anniversaire ou des fêtes de Noël. Comme ils sont mineurs, vous réfléchissez à troquer la tirelire contre un produit d’épargne dont ils profiteront plus tard pour financer leurs études, acheter leur résidence principale ou démarrer dans la vie. Parmi les placements disponibles, se trouvent les classiques comme le livret Jeune, le livret A ou l’assurance vie, auxquels vient s’ajouter le nouveau PER. Petit tour d’horizon.
La résilience financière durable : chimère ou vérité ?

Epargner en douceur avec le livret A et le livret Jeune

Saviez-vous qu’il est possible d’ouvrir un livret A à votre enfant dès sa naissance ? L’intérêt de cette enveloppe est de constituer une épargne rémunérée entièrement défiscalisée, à partir de 10 € par mois seulement et dans la limite de 22 950 €. Petit calcul rapide : 50 € par mois et par enfant, c’est 600 € par an et déjà 6 000 € sur 10 ans, hors intérêts et versements exceptionnels des grands-parents aux occasions.

Tips : Une fois le livret A plafonné, et dès les 12 ans de l’enfant, il est possible de mettre un surplus d’épargne disponible sur un livret Jeune, dans les mêmes conditions de rémunération et de versement. En revanche, le plafond n’est que de 1 600 €.

Dans les deux cas, à partir de 16 ans, votre enfant pourra faire des retraits sur ses livrets, sauf si, en tant que représentant légal, vous vous y opposez.

Prendre date sur une assurance-vie

C’est le support d’épargne le mieux adapté pour un enfant dès son plus jeune âge. Tout d’abord, parce qu’il permet de constituer et de valoriser un capital sur le long-terme, avec une espérance de rendement supérieur aux livrets d’épargne et sans plafond de versement. Ensuite, parce qu’en souscrivant un tel contrat dès aujourd’hui, votre enfant pourra, à sa majorité, faire des retraits dans le cadre fiscal avantageux de l’assurance vie après 8 ans.

Un bonus intéressant ? Une somme reçue en héritage ? Vous pouvez en profiter pour abonder leur contrat d’assurance vie et ainsi transmettre à vos enfants tout en bénéficiant des avantages fiscaux de la donation. En effet, tous les 15 ans, vous pouvez leur donner 100 000 € à chacun sans droit de donation. Et pour être sûr.e que ces sommes seront utilisées au bon moment et à bon escient, il est possible de :

  • Insérer des clauses dans l’acte de donation, par exemple une clause de remploi pour exiger que votre enfant réinvestisse le montant perçu dans un achat immobilier, ou pour financer ses études,
  • Rédiger un pacte adjoint pour contrôler l’accès aux fonds : âge auquel votre enfant pourra percevoir l’argent, durée de blocage des retraits…

Envisager le Plan d’épargne retraite (PER)

Autre solutuion : la souscription à un PER au nom de chacun de vos enfants mineurs et y faire des versements réguliers. L’avantage ? Valoriser une épargne sur la durée et dans un cadre maîtrisé puisque les capitaux sont bloqués jusqu’au départ à la retraite… sauf pour l’achat d’une résidence principale ! Tant que les enfants sont rattachés au foyer fiscal de leurs parents, les adultes peuvent déduire les versements de revenu imposable dans la limite de plafonds propre à chaque situation (jusqu’à 10 % du plafond annuel de la sécurité sociale). Et quand les enfants auront besoin de financer l’achat de leur future résidence principale, ils seront très certainement détachés du foyer fiscal des parents et seront taxés au barème progressif de l’impôt sur le revenu.

À noter, les versements doivent rester dans les limites des présents d’usage, par exemple :

  • À l’occasion d’un événement particulier (Noël, anniversaire, mariage, naissance, obtention du diplôme),
  • D’une valeur modique par rapport à votre situation de fortune actuelle.

Souscrire à un PEA à partir de 18 ans

Si, entre 18 et 25 ans, les enfants sont encore rattachés au foyer fiscal de leurs parents, ils peuvent ouvrir un « PEA Jeunes » qui fonctionne comme un PEA classique. L’intérêt d’ouvrir un tel contrat dès 18 ans ? Profiter de ses atouts fiscaux à partir de la 5e année de détention. Pas besoin d’alimenter régulièrement le PEA pour commencer : un versement unique de 100 € suffit pour marquer la date anniversaire de l’enveloppe.

Dès que vos enfants quitteront votre foyer fiscal, leur PEA Jeunes se transformera en PEA classique et son plafond de versement passera de 20 000 à 150 000 €.